興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
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興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：興證全球基金管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
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目 錄
一、基金托管協(xié)議當事人 .................................... 4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 ........................ 5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查 .................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查 ......................12
五、基金財產(chǎn)的保管 ....................................... 13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行 ............................... 17
七、交易及清算交收安排 ................................... 20
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 ........................... 24
九、基金收益分配 ......................................... 30
十、基金信息披露 ......................................... 32
十一、基金費用 ........................................... 34
十二、基金份額持有人名冊的保管 ........................... 35
十三、基金有關文件檔案的保存 ............................. 36
十四、基金管理人和基金托管人的更換 ........................37
十五、禁止行為 ........................................... 40
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 ................41
十七、違約責任 ........................................... 43
十八、爭議解決方式 ....................................... 44
十九、托管協(xié)議的效力 ..................................... 45
二十、其他事項 ........................................... 46
二十一、托管協(xié)議的簽訂 ................................... 47
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鑒于興證全球基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬
募集發(fā)行興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于恒豐銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于興證全球基金管理有限公司擬擔任興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投
資基金的基金管理人，恒豐銀行股份有限公司擬擔任興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起
式證券投資基金的基金托管人；
為明確興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金的基金管理人和基金托管
人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金基金合同》(以
下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具
有相同的含義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
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一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：興證全球基金管理有限公司
注冊地址：上海市黃浦區(qū)金陵東路 368 號
郵政編碼：201204
法定代表人：莊園芳
成立日期：2003 年 9 月 30 日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]100 號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣 1.5 億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理和中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
（二）基金托管人
名稱：恒豐銀行股份有限公司
注冊地址：山東省濟南市歷下區(qū)濼源大街 8 號
法定代表人：辛樹人
成立日期：1987 年 11 月 23 日
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可〔2014〕204 號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：1112.09629836 億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
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二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等
有關法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資風格或證券選擇標
準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式將擬投資的標的證券庫提供給基
金托管人，基金管理人可以根據(jù)實際情況的變化，對標的證券庫予以更新和調(diào)整
并及時書面通知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金實際投資是否
符合《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)
的成份股及其備選成份股、其他非指數(shù)成份股(包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他國內(nèi)依法
發(fā)行上市的股票及存托憑證)、港股通標的股票、債券(包括國債、地方政府債、
政府支持債券、政府支持機構債券、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次級
債、可轉換債券(含分離交易可轉債的純債部分)、可交換公司債券、央行票據(jù)、
短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)等)、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、
銀行存款、金融衍生工具(包括股指期貨、國債期貨、股票期權)、貨幣市場工具
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監(jiān)會
的相關規(guī)定)。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務和轉融通證券
出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的 80%
（其中投資于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的 0-50%），投資于創(chuàng)業(yè)板綜合指
數(shù)的成份股和備選成份股的資產(chǎn)比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%。本基金每個交
易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約需繳納的交易保證
金后，本基金應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計不低
于基金資產(chǎn)凈值的 5%；其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資、融資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的 80%（其中投資于港股
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通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的 0-50%），投資于創(chuàng)業(yè)板綜合指數(shù)的成份股和備選
成份股的資產(chǎn)比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；
（2）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（3）每個交易日日終，在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權合約
需繳納的交易保證金后，本基金應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券
投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%；其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保
證金、應收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內(nèi)和香港市
場同時上市的 A+H 股合并計算）不超過基金資產(chǎn)凈值的 10％；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
境內(nèi)和香港市場同時上市的 A+H 股合并計算），不超過該證券的 10％；
（6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的 10％；
（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20％；
（8）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該
資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10％；
（9）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10％；
（10）本基金應投資于信用級別評級為 BBB 以上(含 BBB)的資產(chǎn)支持證券。基
金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級
報告發(fā)布之日起 3 個月內(nèi)予以全部賣出；
（11）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的 140%；
（12）本基金參與國債期貨、股指期貨、股票期權交易，需遵守下列投資比
例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的 10%；本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的 15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值和有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；其中，有價證券指股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押
式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持
有的股票總市值的 20%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值
不得超過基金持有的債券總市值的 30%；
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4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；本基金所持有的債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）
的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 30%；
6）本基金因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產(chǎn)凈值的 10%；開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽股
票期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期權
保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%。
其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95%；
（14）本基金管理人管理的全部開放式基金(包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的 30%；但完全按照指數(shù)的構成比例進行投
資的部分不受此限制；
（15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的 15%。因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合本條規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動
性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，須符合以下限制：
1）參與轉融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的 30%，其中出借
期限在 10 個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受
限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的 50%；
3）證券出借的平均剩余期限不得超過 30 天，平均剩余期限按市值加權平均
計算；
4）最近 6 個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于 2 億元；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
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內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（3）、（10）、（15）、（16）、（17）項外，因證券、期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限
制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金
管理人應當在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述第（17）項規(guī)定，
基金管理人不得新增出借業(yè)務。
基金管理人應當自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，但須提
前公告。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托
管協(xié)議第十五條第（九）款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，
按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二
以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。
1.本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、公
開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括
由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
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本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中央
國債登記結算有限責任公司負責登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債
券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責
相關工作的落實和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭Ｒ蚧鸸芾砣嗽虍a(chǎn)
生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責
任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失，由基金管
理人承擔。
本基金投資流通受限證券，不得預付任何形式的保證金，若法規(guī)有新規(guī)定的
按照新的規(guī)定執(zhí)行。
2.基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其董事
會批準。風險處置預案應包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資
比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關損失的應對解決措施，以及有關異常情
況的處置。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉困難時，基金管理人
應保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y算，并承擔所有損失。對本基金因投資流
通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。如因基金管理人原
因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔連帶賠償責任的，基金管理人應賠償
基金托管人由此遭受的損失。
3.本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應至少于投資前三個工作日向基
金托管人提交有關書面資料，并保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、
完整。有關資料如有調(diào)整，基金管理人應及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料
包括但不限于：
（1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4.基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及
總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
本基金有關投資流通受限證券比例如違反有關限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能
進行及時調(diào)整，基金管理人應在兩個工作日內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。
5.相關法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
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資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)
績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督
和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴谙乱还ぷ魅涨凹皶r核對并以書面形式給
基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾
正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨
時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?br/>違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（七）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人
應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托
管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)
督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、
欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
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四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶以及投資所
需的其他專用賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金
份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運
作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以
供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
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五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的
其他專用賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情
況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處
分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含開戶銀行或交易/登記結算機構扣收交易費、
結算費和賬戶維護費等費用）。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，基金管理人可開通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管人
資金是否到賬，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金管理人應及時采取措
施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償
基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔任何責任，但應予以必要的協(xié)助和配合。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構開立
的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方
及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)
定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，
出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具
的驗資報告由參加驗資的 2 名或 2 名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人
按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的托管資金賬戶，并
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根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。
2.基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?br/>托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他托管資金賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金托管資金賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶
辦理基金資產(chǎn)的支付。
5.基金管理人應于本基金終止運作并進入清算程序后及時完成收益兌付、費
用結清及其他應收應付款項資金劃轉，在本基金贖回款全部劃出后的 10 個工作日
內(nèi)向基金托管人發(fā)出銷戶申請。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與基
金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管
理人負責。
證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付,待托管產(chǎn)品啟始運營后,基金管理人
可向基金托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金
管理人。
4、賬戶注銷時，在遵守中國證券登記結算有限責任公司的相關規(guī)定下，由基
金管理人和基金托管人協(xié)商確認主要辦理人。賬戶注銷期間，主要辦理人如需另
一方提供配合的，另一方應予以配合。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）證券資金賬戶的開立與管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構營業(yè)網(wǎng)點開立證券
資金賬戶，用于基金財產(chǎn)證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明
細以及場內(nèi)證券交易清算，并與基金托管人開立的托管資金賬戶建立第三方存管
關系。證券經(jīng)紀機構根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬戶，
并按照該證券經(jīng)營機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關協(xié)議。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結算資金全額
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存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構負責。證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉
賬方式將資金劃轉至基金托管資金賬戶，不得將資金劃轉至任何其他銀行賬戶。
第三方存管對應關系一經(jīng)確定，不得更改，如果必須更改，應由基金管理人發(fā)起，
經(jīng)過基金托管人書面確認后，重新建立第三方存管對應關系。基金托管人和基金
管理人不得出借或轉讓證券賬戶、證券資金賬戶，亦不得使用證券賬戶或證券資
金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動?；鸸芾砣顺兄Z證券資金賬戶為主資金賬戶，
不開立任何輔助資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立托管資金賬戶以外的其他
銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回撠熮k理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負責保管證券
資金賬戶內(nèi)存放的資金。
（六）銀行間賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民
銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機構開立債
券托管賬戶和資金結算專戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾?br/>人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（七）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金
合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由
基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開
立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入法律法規(guī)有關規(guī)定允許的各類代保管庫，
保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買
和轉讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理。基金托管人對由基金托管人
以外機構實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔任何責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
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原件?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤炇鸷蠹皶r以加密方式將重大合同傳真或電子郵
件發(fā)送給基金托管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同
的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應通過基金托管資金賬戶
與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管資金賬戶與證券資金賬戶
之間的資金劃轉，即銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1.基金管理人應指定專用電子郵箱向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件原件，內(nèi)容包括被授權人名
單、預留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限, 并加
蓋單位公章。
3.基金托管人在收到授權文件原件后，授權文件即生效。如果授權文件中載
明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件的時點。如早
于，則以基金托管人收到授權文件的時點為授權文件的生效時間。如托管人對授
權文件內(nèi)容有異議，以托管人確認之日起生效。
4.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、收付款賬戶等，紙質(zhì)指令加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。電子指令按照
電子指令發(fā)送要求執(zhí)行。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用傳真方式、電子郵件、電子指令或雙方協(xié)商一致
的其他方式。對于采用“深證通電子指令”、“托管網(wǎng)銀電子指令”或其他“電子
直連”方式發(fā)送指令的，基金管理人、基金托管人雙方應遵守電子直連協(xié)議的具
體操作要求。若基金管理人已與基金托管人建立深證通指令直連或其他以電子形
式發(fā)送的指令，基金管理人應優(yōu)先以電子指令形式向基金托管人發(fā)送指令，以傳
真或電子郵件作為應急方式備用。若基金管理人未與基金托管人建立深證通指令
直連或其他電子形式的，指令由基金管理人用傳真方式或電子郵件或其他基金托
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管人和基金管理人認可的紙質(zhì)指令方式向基金托管人發(fā)送。紙質(zhì)指令包括管理人
以傳真、電子郵件發(fā)送掃描件或者紙質(zhì)原件形式向托管人發(fā)送的指令。
基金管理人應按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和
交易權限內(nèi)發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時電話通知基金托管人。
基金管理人應在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關文件及劃款指令加
蓋印章后發(fā)送至基金托管人并電話確認，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金
交收事宜（已向基金托管人出具銀行間交易取消成交單授權的除外）。如果銀行間
結算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書面通知基金托管人。
2.指令的確認
基金托管人應指定專用電子郵箱接收基金管理人的指令，預先通知基金管理
人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，
基金托管人應指定專人及時審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和
印鑒與授權文件進行表面真實性及權限范圍核對，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)
行，不得延誤，如有疑問必須及時通知基金管理人。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前 1 個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要
求當天到賬的指令，必須在當天 15:30 前向基金托管人發(fā)送，15:30 之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前 2 個工作小時發(fā)送，且相關付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁?br/>付款條件具備時為指令送達時間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務，基金管理人應在網(wǎng)
下申購繳款日(T 日)的前一工作日下班前將指令發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送時間
最遲不應晚于 T 日上午 10:00?；鸸芾砣藨_?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金
托管資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對
基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。本
基金財產(chǎn)運用和處分過程中產(chǎn)生的銀行匯劃費和其它手續(xù)費，按實際發(fā)生額從本
基金財產(chǎn)中直接扣除，無須基金管理人向基金托管人發(fā)出劃款指令。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、《基金合
同》和本協(xié)議的約定，或指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金
管理人改正。如需托管人撤銷尚未執(zhí)行的指令，基金管理人應出具作廢指令或作
廢說明，并電話通知托管人。
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（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯，未按照基金管理人發(fā)送的符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)
定、《基金合同》和本協(xié)議約定的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)或投資人造成的直接損失，
由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（六）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將加蓋公
章的新的授權文件以電子郵件方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認后生效，原授
權文件同時廢止。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基
金托管人收到授權文件的時點。如早于，則以基金托管人收到授權文件的時點為
授權文件的生效時間。如托管人對授權文件內(nèi)容有異議，以托管人確認之日起生
效。新的授權文件在電子郵件發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達托管人文件正本。新的授
權文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權文件傳真件或掃描件
內(nèi)容執(zhí)行有關業(yè)務，如果新的授權文件正本與電子郵件掃描件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)
生的責任由基金管理人承擔。逾期未交付原件，亦以掃描件的內(nèi)容為準?；鹜?br/>管人更換接收基金管理人指令的電子郵箱，應提前通知基金管理人。
（七）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內(nèi)容表面相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的有效指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任。
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七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨/期權買賣的證券/期貨經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序。基金管
理人應代表基金與被選擇的證券經(jīng)紀機構簽訂證券經(jīng)紀合同或其他約定的形式。
基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構就本基金參與證券交易的具體事項另行
簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、
證券交收及相關資金交收過程中的職責和義務?；鸸芾砣藨皶r將基金傭金費
率等基本信息以及變更情況以書面形式通知基金托管人,并在法定信息披露公告
中披露關于選擇證券公司的標準和程序等信息。
本基金在開始進行期貨投資之前，應與基金托管人、期貨公司三方一同就期
貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署三方備忘錄。
本基金參加期權交易前，應當按照現(xiàn)有證券賬戶開立方式向中國證券登記結
算有限責任公司申請新開立一個普通證券賬戶，基金管理人負責將該證券賬戶指
定交易在證券公司或期貨公司，由相應證券公司（或期貨公司）為本基金開立衍
生品合約賬戶后，再通過該證券公司（或期貨公司）參與期權交易。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理本基
金進行結算，本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結算參與
人代理本基金進行結算。本基金其它證券交易由基金托管人或相關機構負責結算，
場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
證券經(jīng)紀機構代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結算有限責任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成的正常結
算、交收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業(yè)務無法
完成，責任由基金管理人承擔。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解決。
由于相關方過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應由過錯方承擔相應責任。
（三）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
21
1．交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。對外披露各類基金份額凈
值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，
由此導致的損失由管理人承擔。
2。資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實，賬實相符。
3．證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后根據(jù)第三方存管機構發(fā)送的對賬數(shù)
據(jù)進行證券對賬，確保賬實相符。
（四）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2．基金管理人應將每個開放日的申購、贖回的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金
管理人應對傳遞的申購、贖回的數(shù)據(jù)真實性負責。基金托管人應及時查收申購資
金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回款項。
3．基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00 前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完
整。
4．登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?br/>發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5．如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜
按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6．關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7．對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期并通知基金托管人，基金管理人可開通網(wǎng)銀查詢或者咨詢基金托管人
資金是否到賬，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金管理人應及時采取
22
措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金
的損失，基金托管人予以必要的配合。
8．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托
管人應按時撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按
時撥付，基金托管人應及時通知；如系基金管理人的過錯原因造成，相應責任由
基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9．資金指令
除申購款項到達基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，銀行間回購到
期付款和與場外投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金
托管人下達指令。資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令
相同。
（五）申贖的資金結算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管資金賬戶應收資金與應付資金的差額來確定當日托
管資金賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。如存在托管資金賬戶凈
應收額時，基金管理人應在交收日 15:00 之前從基金清算賬戶劃往基金托管資金
賬戶；如存在托管資金賬戶凈應付額時，基金管理人應在當日 10：00 前將劃款指
令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管資金賬戶凈應
付額在當日 15:00 前劃往基金清算賬戶。
當存在托管資金賬戶凈應付額時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金
托管人應按時撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能
按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責
任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（六）基金轉換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應
函告基金托管人并就相關事宜進行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時
的公告執(zhí)行。
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3、本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行公
告。
（七）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后按照《信息披露辦
法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
（八）投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款前，基金管理人應與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包
括但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金
托管資金賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本
息劃往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進行更名、轉讓、掛失、質(zhì)押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能
導致財產(chǎn)轉移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在
過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。
2.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。托管人負責依據(jù)管
理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關文件辦理資金的
支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責。托管人負責對存
款開戶證實書進行保管，不負責對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔存款開戶
證實書對應存款的本金及收益的安全。
3.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前
支取或部分提前支取，托管銀行不承擔相應利息損失及逾期支取手續(xù)費。
4.對于已移交基金托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，基金托管人應
安全保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交托管人保管的，基金托
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管人應向基金管理人進行必要的催繳和風險提示；提示后仍不將相關實物憑證送
達托管人保管的，出于托管履職和盡責，托管人可視情況采取必要的風險控制措
施：（1）建立風險預警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的存款銀行，主動
發(fā)函管理人盡量避免在此類銀行進行存款投資；（2）在定期報告中，對未按約定
送達基金托管人保管的實物憑證信息進行規(guī)定范圍信息披露；（3）未送達實物憑
證超過送單截止日后 30 個工作日，且累計超過 3 筆（含）以上的，部分或全部暫
停配合基金管理人辦理后續(xù)新增存款投資業(yè)務，直至實物憑證送達托管人保管后
解除。實物憑證未送達但存款本息已安全劃回托管資金賬戶的，以及因發(fā)生特殊
情況由管理人提供相關書面說明并重新承諾送單截止時間的，可剔除不計。 八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個估值日閉市后，該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份
額的余額數(shù)量計算，兩類基金份額凈值均精確到 0.0001 元，小數(shù)點后第 5 位四舍
五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，
并按規(guī)定進行公告。
2.基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，
由基金管理人按約定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的股票、債券、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約、
資產(chǎn)支持證券、存托憑證和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2.估值方法
（1）已上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
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化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整
最近交易市價，確定公允價格；
2）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
3）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（含轉股權的債券除外），
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值；對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記
日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價，同時應充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行
估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉
股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交
易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
3）對未上市或未掛牌轉讓的固定收益品種，對存在活躍市場的情況下，應以
活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表
估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對
于不存在活躍市場的情況下，應采用當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其
他信息支持的估值技術確定其公允價值；
4）流通受限股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開
發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關
規(guī)定確定公允價值。
（3）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處
的市場分別估值。
（4）投資證券衍生品的估值方法
1）因持有股票而享有的配股權，采用估值技術確定公允價值進行估值；
2）股指期貨合約以估值日金融期貨交易所的當日結算價估值，該日無交易的，
以最近一日的結算價估值；
3）國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，
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且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值；
4）股票期權合約，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（5）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。如提前支取或利率發(fā)生變化，基金管理人及時進行賬務調(diào)整。
（6）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，可以采用擺動定價機制，以確保基金估
值的公平性。
（7）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（8）基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，應參照相關法律法規(guī)和中國證
券投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的相關規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
（9）在基金估值日，港股通投資的股票按其在港交所的收盤價估值；估值日
無交易的，以最近交易日的收盤價估值。
在基金估值日，港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到港幣對人民幣匯率
的，可參考當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公允、
更適合本基金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實際情
況調(diào)整本基金的估值匯率，并履行適當程序，無需召開基金份額持有人大會。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制
涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責
發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與
估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估
值調(diào)整。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（11）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
3.特殊情形的處理
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基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力，或由于證券/期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編制機構等發(fā)
送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理
的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的
措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1.當某一類基金份額凈值小數(shù)點后 4 位以內(nèi)(含第 4 位)發(fā)生估值錯誤時，視
為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即
予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的 0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)
會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的 0.5%時，基金管理人應當公告，并報
中國證監(jiān)會備案；當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給基金
份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情
形，有權向其他當事人追償。
2.當各類基金份額的基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責
任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
(1)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
(2)若基金管理人計算的各類基金份額的基金份額凈值已由基金托管人復核
確認后公告，而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，
基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資
者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基
金托管人按照管理費和托管費的比例各自承擔相應的責任。
(3)如基金管理人和基金托管人對各類基金份額的基金份額凈值的計算結果，
雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布各類基金份
額的基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對外公布，由此給基金份額
持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
(4)由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負責賠付。
3.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，
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以基金管理人計算結果為準。
4.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有
通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人、基金
托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。
（四）暫停估值的情形
1．基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3．當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值 50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值；
4．法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?br/>設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務報表與報告的編制與復核時間安排
(1)報表與報告的編制
基金管理人應當在每月結束后 5 個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結
束之日起 15 個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結束之日起兩個月內(nèi)
完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個月內(nèi)完成基金年度報告的編制。
基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期
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季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人應在年度報告、中期報告、季度報告中分別披露基金管理人、基
金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理等人員以及基金管理人股東持有本基金份額、
期限及期間的變動情況。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額 20%的情形，
為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的
其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)
持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流
動性風險分析等。
(2)報表與報告的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。如果
基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基
金管理人按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證
監(jiān)會備案。
（九）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
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九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、基金管理人每季度可進行評估，在基金收益評價日根據(jù)基金相對業(yè)績比較
基準的超額收益率或基金可供分配利潤金額的實際情況進行收益分配，具體分配
方案以屆時的公告為準；當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益
率決定時，基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分
配后各類基金份額凈值有可能低于面值；當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤
金額決定時，本基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分
配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于
面值；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、由于本基金 A 類基金份額不收取銷售服務費，而 C 類基金份額收取銷售服
務費，各基金份額類別對應的可分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基
金份額享有同等分配權；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響
的前提下，基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致后經(jīng)履行適當程序，基金管理人
可對基金收益分配原則進行調(diào)整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依據(jù)《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
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十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《運作辦法》、
《基金合同》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》及其他有關規(guī)定進行信
息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的
業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密
義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、實施
側袋機制期間的信息披露、參與股指期貨交易的信息披露、參與國債期貨交易的
信息披露、參與股票期權交易的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、參與
融資交易的信息披露、參與轉融通證券出借業(yè)務的信息披露、參與港股通交易的
信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。本基金投資存托憑證的信息披露依照境
內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的基金份額凈值、基金份
額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面
或電子確認。
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
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宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于上一款規(guī)定的應
由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以
公布。
對于不需要基金托管人復核的信息，基金管理人在公告前應告知基金托管人。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和時限披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符合
中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定
的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金
托管人將通過規(guī)定媒介或基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
(1)不可抗力；
(2)發(fā)生暫停估值的情形；
(3)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定或基金合同認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后
可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC
文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）法律法規(guī)或監(jiān)管部門對適用于本基金的信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。如規(guī)定發(fā)生變化的，從其最新規(guī)定。
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十一、基金費用
（一）基金托管費的計提比例、計提方法和支付方式
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的 0.15%的年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H 為每日應計提的基金托管費
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)
與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初 5 個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶
路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休
息日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，
及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（二）基金其他費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
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十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年報前，基金管理人應將有關資料送交
基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；?br/>金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，
并應遵守保密義務。
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十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真或電子郵件發(fā)送給基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1.基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有 10%以上(含 10%)
基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后 6 個月內(nèi)對被提名的
基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，并自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
管理人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基
金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值信息；
(7)審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用在基金財產(chǎn)中列支；
(8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應
按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1.基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
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(1)被依法取消基金托管資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
更換基金托管人必須依照如下程序進行：
(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有 10%以上(含 10%)
基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后 6 個月內(nèi)對被提名的
基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，并自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
托管人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資
料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值信息；
(7)審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后 2 日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金托
管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任
基金托管人應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損
害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權
按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用
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法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理
人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無
需召開基金份額持有人大會審議。
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十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立, 其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸
款或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣其他基金份額，但法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事
內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)
和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述
限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受上
述限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)
有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
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十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更根據(jù)法律法規(guī)
或監(jiān)管機構要求報中國證監(jiān)會備案。
（二）托管協(xié)議終止的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金托管業(yè)
務；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理業(yè)
務；
4.發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起 30 個工作日內(nèi)成
立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進行基金清算。
2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、具有證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人
員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4.基金財產(chǎn)清算程序：
(1)《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告
出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(7)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5.基金財產(chǎn)清算的期限為 6 個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應順延。
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6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購/申購的 C 類基金份額，計提的銷售服
務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于
投資者通過其他銷售機構認購/申購且持續(xù)持有期限超過一年的 C 類基金份額，
繼續(xù)計提的銷售服務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返
還給投資者。
8.基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后 5 個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
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十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權
而造成的損失等。
（四）一方當事人違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要
的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得
就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承
擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
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十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，仲
裁地點為上海市，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲
裁。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲
裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自職責，各自繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人
的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政
區(qū)和臺灣地區(qū)的有關規(guī)定）管轄。
45
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議，應
經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字（或蓋章），協(xié)議
當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的
文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，基金管理人持有一份，基金托管人持有一份，上報
監(jiān)管機構一份，每份具有同等的法律效力。
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二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人、
基金托管人應予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
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二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方蓋章及雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議》的簽字
蓋章頁。
基金管理人：興證全球基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權代表：
簽訂地點：上海
簽 訂 日：二零二六年 月 日
興全創(chuàng)業(yè)板綜指增強型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf